Analiza What-If în Excel: simulezi orice decizie de business înainte să o iei
Orice decizie importantă în business vine cu o întrebare: „Ce se întâmplă dacă…?”
Ce se întâmplă dacă creștem prețul cu 10%? Dacă angajăm 3 oameni în plus? Dacă vânzările scad cu 20% în trimestrul 3?
Excel are trei instrumente construite exact pentru aceste întrebări: Goal Seek, Scenario Manager și Data Tables. Împreună formează sistemul de analiză What-If — probabil cel mai subutilizat set de funcționalități din Excel.
Goal Seek: găsești inputul când știi outputul dorit
Goal Seek răspunde la întrebarea: „Ce valoare trebuie să aibă X ca să obțin Y?”
Cum îl accesezi: Date → Prognoze → Analiză What-If → Goal Seek
Exemplu 1: Câte unități trebuie să vânzi ca să atingi breakeven?
Ai un model simplu:
- B1: Preț unitar = 150 lei
- B2: Cost variabil/unitate = 90 lei
- B3: Costuri fixe = 45.000 lei
- B4: Cantitate (variabila pe care o căutăm)
- B5: Profit =
=B4*(B1-B2)-B3
Goal Seek: Setează celula B5 la valoarea 0, schimbând celula B4.
Rezultat instant: 750 unități = punctul de breakeven.
Exemplu 2: Ce rată a dobânzii îți permite o rată lunară de 2.000 lei?
- Suma creditului: 150.000 lei, 10 ani
- Formula PMT:
=PMT(B1/12; 120; -150000) - Goal Seek: setează PMT la -2000, schimbând B1 (rata anuală)
Goal Seek îți calculează în secunde: rata maximă pe care ți-o poți permite.
Limitări Goal Seek
- Funcționează cu o singură variabilă
- Nu salvează scenariile — rulezi din nou dacă vrei alt target
- Pentru mai multe variabile: Solver (complement Excel, mai complex)
Scenario Manager: compari variante de business
Scenario Manager îți permite să creezi, salvezi și compari mai multe scenarii — fiecare cu valori diferite pentru aceleași celule de input.
Cum îl accesezi: Date → Analiză What-If → Manager Scenarii
Exemplu: Buget 2027 — 3 scenarii
Celule de input:
- B2: Creștere vânzări (%)
- B3: Inflație costuri (%)
- B4: Număr angajați noi
Scenariul Pesimist:
- Creștere vânzări: -5%
- Inflație costuri: +12%
- Angajați noi: 0
Scenariul Realist:
- Creștere vânzări: +8%
- Inflație costuri: +8%
- Angajați noi: 2
Scenariul Optimist:
- Creștere vânzări: +20%
- Inflație costuri: +6%
- Angajați noi: 5
Raport sumar: după ce creezi toate scenariile → Afișare Sumar → Excel generează automat un tabel comparativ cu toate scenariile și celulele rezultat (profit, cashflow, EBITDA etc.).
Sfat practic: protejează celulele de input
Înainte de prezentarea la board, protejezi foaia cu excepția celulelor de input. Managerii pot schimba scenariile fără să strice modelul.
Data Tables: testezi sute de combinații simultan
Data Tables (Tabele de date) calculează automat rezultatul unui model pentru o gamă de valori — fără să rulezi manual formula de sute de ori.
Există două tipuri:
Data Table cu o variabilă
Testezi cum se schimbă profitul pentru diferite niveluri de preț:
| Preț | Profit |
|---|---|
| 100 | formula |
| 120 | calculat automat |
| 140 | calculat automat |
| 160 | calculat automat |
| 180 | calculat automat |
Cum creezi:
- Coloana stânga: valorile variabilei (100, 120, 140…)
- Rândul de sus, o celulă la dreapta: formula rezultat (legată la modelul tău)
- Selectezi tot blocul → Date → Analiză What-If → Tabelă date → Input coloană: celula preț din model
Excel calculează instant toate rezultatele.
Data Table cu două variabile — matricea de sensitivitate
Testezi simultan cum se schimbă profitul pentru combinații de preț × cantitate:
| 500 buc | 750 buc | 1000 buc | 1500 buc | |
|---|---|---|---|---|
| 100 lei | … | … | … | … |
| 130 lei | … | … | … | … |
| 160 lei | … | … | … | … |
| 200 lei | … | … | … | … |
Cum creezi:
- Valorile prețului: pe coloana stângă
- Valorile cantității: pe rândul de sus
- Celula de colț: formula profit
- Selectezi tot blocul → Date → Analiză What-If → Tabelă date → Input rând: celula cantitate, Input coloană: celula preț
Obții o matrice completă de 16 rezultate în câteva secunde.
Aplicație practică: analiza de sensitivitate — colorezi cu formatare condiționată: roșu = pierdere, verde = profit, galben = zona de risc. Boardul vede imediat zona sigură de operare.
Workflow complet: modelul de decizie pentru o investiție
Combini toate trei instrumente:
Pasul 1 — Construiești modelul de bază:
- Input: investiție inițială, vânzări anuale, costuri, rata de creștere
- Output: NPV, IRR, perioada de recuperare
Pasul 2 — Goal Seek: Ce nivel minim de vânzări face investiția profitabilă (NPV > 0)?
Pasul 3 — Data Table: Matricea NPV pentru combinații rata de creștere × investiție inițială → vezi exact cât risc îți poți permite.
Pasul 4 — Scenario Manager: Salvezi 3 scenarii (pesimist/realist/optimist) → generezi raportul sumar → îl prezinți la board.
Întreg procesul: 2-3 ore pentru construirea modelului, 10 minute pentru actualizarea lui la fiecare ședință.
Greșeli frecvente
1. Data Table nu se recalculează automat Dacă ai calculul setat pe „Manual” (Formule → Opțiuni calcul), Data Tables nu se actualizează. Schimbă pe „Automat”.
2. Scenario Manager nu salvează rezultatele, ci inputurile Rezultatele (profitul, cashflow etc.) sunt calculate din model — nu le introduci manual în scenariu.
3. Goal Seek nu garantează un singur răspuns Pe funcții neliniare, Goal Seek poate găsi un optim local, nu neapărat cel corect. Verifică cu mai multe puncte de start.
Concluzie
What-If Analysis transformă Excel dintr-un instrument de raportare retroactivă într-un instrument de decizie proactivă. Nu mai prezinți ce s-a întâmplat — prezinți ce va fi, cu ce probabilitate și la ce condiții.
La Excel Group construim modele de decizie What-If pentru firme din România și Moldova — de la analize de investiții până la planificarea scenariilor de buget. Contactează-ne.
Întrebări frecvente
Pot combina Scenario Manager cu Pivot Tables?
Nu direct — Scenario Manager lucrează cu celule fixe din model, nu cu Pivot Tables. Dar poți crea un model cu GETPIVOTDATA care alimentează scenariile.
Data Tables încetinesc fișierul?
Pe seturi mari (100×100 combinații), da. Soluție: setezi calculul pe „Manual, cu excepția tabelelor de date” (Formule → Opțiuni calcul → Manual → bifezi opțiunea de tabele de date).
Există limită pentru numărul de scenarii în Scenario Manager?
Tehnic, Excel permite până la 32 de celule de input per scenariu și sute de scenarii. Practic, peste 10-15 scenarii raportul devine greu de citit — grupează-le în categorii.
